Деньги: что это такое, функции и виды денег

Описание

Наличные деньги — бумажные деньги и монеты — один из видов современных денег. Другой вид денег представлен безналичными денежными средствами: кредитными карточками, пластиковыми карточками, чеками, платежными поручениями.

В 2014 году в России сохранялась тенденция к росту количества наличных денег в обращении в России. На 1 января 2015 года в обращении было денежных знаков Банка России, на сумму 8848,5 миллиардов рублей. Банк России выпускает монеты, которые содержат золото, серебро, платину. Монетами, которые были выпущены Банком России, можно делать все виды платежей.

Монеты, которые были изготовлены из драгоценных металлов, делятся на инвестиционные и памятные. Памятные монеты выпускаются с 1992 года небольшими тиражами. Банкноты составляли 99,1 % от общей суммы наличных денег, а монеты 0,9 %. Увеличение количества денег в обращении провоцируется высоким спросом на наличные деньги у населения и субъектов хозяйственной деятельности.

Уровень достаточности наличных денег в экономике Китая составляет 9,3 %. Не выше 4 % этот уровень в Казахстане, Беларуси, Великобритании. В Японии показатель составляет 17,8 %, а в США — 7 %. Доля наличных денег в обращении к общей сумме денежной массы в Индии составляет 59,1 %, в Китае 4,9 %, в Швеции 3,2 %, в Беларуси 15,4 %, в Казахстане 14,1 %, в США — 10,8 %, в Бразилии 8,4 %.

Смотреть что такое «Наличные денежные средства» в других словарях:

• переводивший наличные денежные средства в безналич — прил., кол во синонимов: 1 • обезналичивавший (1) Словарь синонимов ASIS. В.Н. Тришин. 2013 … Словарь синонимов

• НАЛИЧНЫЕ ДЕНЬГИ, СРЕДСТВА — 1) денежные средства в форме бумажных денег и монет, денежных знаков; 2) переходящий остаток денежных средств предприятия, финансовые средства, предназначенные для расходов, но не израсходованные … Энциклопедический словарь экономики и права

• наличные деньги (средства) — 1) денежные средства в их первородной форме, в виде бумажных денег и монет, денежных знаков; 2) переходный остаток денежных средств предприятия, финансовые средства, предназначенные для расходов, но не израсходованные … Словарь экономических терминов

• Денежные средства — Финансы Публичные финансы: Международные финансы Государственный бюджет Федеральный бюджет Муниципальный бюджет Частные финансы: Корпоративные финансы Финансы домохозяйств Финансовые рынки: Рынок денег … Википедия

• Обращение взыскания на денежные средства должника-организации в рамках исполнительного производства — наличные денежные средства в рублях и иностранной валюте, хранящиеся в сейфах кассы должника организации и находящиеся в изолированном помещении этой кассы или иных помещениях должника организации, подлежат изъятию незамедлительно по их… … Энциклопедический словарь-справочник руководителя предприятия

• Средства Наличные — денежные средства в виде бумажных денег и монет, денежных знаков. Словарь бизнес терминов. Академик.ру. 2001 … Словарь бизнес-терминов

• Средства Оборотные — оборотные фонды и фонды обращения, выраженные в денежной форме. К С.о. относятся: производственные запасы, незавершенное производство, готовая продукция, наличные денежные средства и средства в расчетах. В процессе воспроизводства О.с.… … Словарь бизнес-терминов

• ДЕНЕЖНЫЕ АКТИВЫ — (англ. cash assets) – часть имущества хозяйственной организации, находящаяся в денежной форме. К Д.а. относятся наличные денежные средства (как в национальной, так и в иностр. валютах) в кассе, на счетах в банках, в аккредитивах, чековых книжках … Финансово-кредитный энциклопедический словарь

• НАЛИЧНЫЕ ДЕНЬГИ — средства 1) денежные средства в их первородной форме, в виде бумажных денег и монет, денежных знаков; 2) переходный остаток денежных средств предприятия, финансовые средства, предназначенные для расходов, но не израсходованные. Райзберг Б.А.,… … Экономический словарь

Сфера использования наличных денежных средств

Сфера применения наличных денежных средств связана с расходами и доходами населения, и включает в себя:

• расчеты физических и юридических лиц с предприятиями общественного питания и розничной торговли;
• оплату труда и выплату других доходов, что связаны с ведением трудовой деятельности;
• внесение денежных средств на депозитные счета и получение финансов из банковских организаций;
• выплату социальных пособий, страхового возмещения, пенсий, стипендий и пр.;
• выдачу потребительского займа кредиторскими организациями;
• оплату ценных бумаг и выплату дивидендов по ним;
• коммунальные платежи и внесение налогов в бюджетные организации.

Готовые работы на аналогичную тему

Наличные денежные средства используются для расчетов, которые связаны с движением товаров и услуг. Наличное обращение осуществляется с помощью монет, банкнот, других инструментов (векселя, чеки, кредитные пластиковые карты, банковские векселя и прочее). Эмиссия денежных средств осуществляется центральными банками и казначействами (в отдельных государствах). Между организациями и предприятиями оборот наличных средств незначителен, в основном используется безналичный расчет.

Учет наличных денежных средств

Денежные средства предприятий находятся в кассе в виде наличных средств и денежных документов на счетах в банковских структурах. Порядок расходования и хранения денег в кассах установлен инструкцией «Порядок ведения кассовых операций в Российской Федерации». В соответствии с данным законодательством все предприятия должны хранить наличные средства в банковских учреждениях, независимо от правовых норм и сферы деятельности компании.

Каждое предприятие должно иметь кассу и вести кассовую книгу для осуществления расчетов. Прием наличности производится только с использованием расчетно-кассовых машин. Полученные денежные средства расходуются только на цели, что указаны в назначении поручения.

За ведение всех денежных операций отвечает кассир организации, он несет материальную ответственность и отвечает за все ценности, находящиеся в кассе. Разрешается хранить в кассе небольшие суммы, которые не превышают установленный лимит. Данные средства могут расходоваться на небольшие хозяйственные растраты, выплату аванса и других незначительных сумм.

Поступление и выдача денежных наличных средств производится только по приходным и расходным кассовым документам. Суммы операций указываются в квитанциях не только цифрами, но и прописью.

Заработная плата, стипендии, пенсии, премии и социальные пособия выдаются из кассы по расчетным ведомостям или поручениям, которые подписаны руководителем и главным бухгалтером организации. Сотрудники ставят свою подпись в ведомости при получении наличных средств.

Для учета наличных средств, которые выданы из кассы по доверенности, а также для возврата остатка наличности, ведется Книга учета выданных и принятых денежных средств. Она должна быть пронумерована, прошнурована и опечатана сургучной печатью. Количество листов заверяется подписями руководителя и главного бухгалтера предприятия.

Поступление и расход наличных денежных средств

Основными каналами увеличения наличных денежных средств любой организации являются:

• выручка от покупателей после реализации изготавливаемой продукции;
• выручка от реализации оборотных активов;
• безвозмездные поступления от третьих лиц;
• возмещение материального ущерба;
• целевое финансирование и возврат подотчетных сумм;
• полученные кредитные средства и займы;
• средства от реализации ценных бумаг;
• оплата штрафных санкций и возврат от поставщиков авансовых платежей;
• проценты по кредитам, которые предоставлены другим организациям;
• выпуск ценных бумаг для акционерного общества.

В результате деятельности любой организации, независимо от ее правовой формы и рода деятельности, происходит отток некоторой части наличности.

Основными причинами расхода денежных наличных средств являются:

• выплата заработной платы работникам организации;
• налоговые платежи в бюджетные организации и другие фонды;
• оплата поставщикам;
• покупка оборотных активов;
• платежи по лизингу и аренде;
• финансовые выплаты учредителям и собственникам;
• финансирование дочерних предприятий и приобретение ценных бумаг;
• погашение штрафных санкций, претензий со стороны налоговых органов и покупателей;
• предоставление ссуд и займов.

Отток некоторой части наличных средств связан с инвестиционной, текущей и финансовой деятельностью. При этом обязательными затратами являются те, что связаны с основным направлением деятельности.

Причины расширения налично-денежного оборота

Бывают случаи, когда государству необходимо увеличить налично-денежный оборот. Причин такого расширения может быть целое множество: кризис наличности, экономический кризис, уменьшение расчетов. Также весомыми причинами являются неорганизованная система расчетов между банковскими структурами, намеренное сокращение прибыли с целью избежание уплаты налогов и увеличение платежей вне банка.

Однако стремительное увеличение наличного оборота приводит к замене старых купюр на новые, росту издержек обращения, недобору налоговых оплат и возникновению «черного нала». В результате зарождается финансовая нестабильность и дефицит. Если бы оборот наличных денежных средств проходил по банковским счетам, то центральному банку было бы проще учитывать и регулировать состояние экономики. Благодаря этому существовала бы возможность не применять эмиссию. Наличный оборот, который не учитывается, зачастую переводится в валюту, а это приводит к увеличению эмиссионного процесса наличности для выплат из бюджета.

Функции денег и их роль в экономике

Постепенно по мере развития цивилизованного общества, а также торговых взаимоотношений функции денег непрерывно расширялись. Сначала они использовались лишь для измерения ценности различных товаров и услуг. Позднее деньги стали выполнять и ряд других важнейших для общества задач.

Функция денег — это особое выражение их роли в экономике (хозяйственной деятельности общества).

Функция 1. Деньги как мера стоимости

Функция денег как меры стоимости образуется в процессе ценообразования. Именно деньги помогают определить стоимость товара или услуги. Более того, всеобщий эквивалент помогает сравнить стоимость разных продуктов труда между собой.

Цена – это выражение стоимости товаров и услуг в форме цифр. Её формирование осуществляется согласно условиям изготовления товара или услуги в соответствии с затраченными при этом ресурсами.

Сравнить стоимость продукции было достаточно трудно без приведения их к определённому масштабу. Любая физическая величина измеряется в соответствующих единицах. Ценность при этом может быть измерена деньгами.

После внедрения универсального эквивалента стоимости исчезла необходимость проведения сложных расчётов ценности различных товаров и услуг.

В современной экономике расчёт цены осуществляется в отдельности для каждого продукта. При этом приходится учитывать все затраченные ресурсы – материалы, затраты труда и прочее.

Упростить расчёты помогло использование в качестве основного элемента для этого денежной единицы государства. В некоторых случаях при нестабильности национальной экономики может использоваться валюта других стран.

Функция 2. Деньги как покупательное средство

Выполняя функцию покупательного средства, деньги занимаются обслуживанием процесса торговли, который состоит из сделок купли и продажи.

В этом финансовом процессе деньги являются средством обращения. Именно они помогают поддерживать постоянный уровень процесса товарооборота.

В процессе продажи зачастую возникает временной промежуток между получением товара и передачей оплаты за него. Это связано с тем, что продавцы могут предоставлять покупателям отсрочку. Соответственно, возникает новое экономическое понятие – кредит.

Функция 3. Деньги как средство платежа

Последующее развитие экономической структуры привело к тому, что у денег возникла ещё одна функция. Постепенно финансы заняли место полноценного средства платежа.

На данный момент именно деньги могут использоваться для оплаты продукции, выполнения иных обязательств.

Функция 4. Распределительная

Суть распределительной функции заключается в передаче одним субъектом другому определённой суммы денег. При этом первый не получает какого-либо возмещения.

Такая денежная функция выступает основой работы любого государственного бюджета, а также распределения доходов организаций. Большие социальные системы всегда основываются именно на рассматриваемой функции.

Связанные понятия

Связанные понятия (продолжение)

Безналичные

В развитых странах немалая доля средств в обороте отводится безналичным деньгам, которые представляют собой:

• записи на счетах, открытых в Центробанке и его отделениях;
• депозиты, размещённые в коммерческих банках.

По своей сути они не выступают платёжным средством. Однако их можно в любой момент превратить в наличные, которые гарантированы кредитными учреждениями.

На практике такие деньги используются наравне с наличными. Более того, у них есть целый ряд преимуществ перед последними.

Почему мы предпочитаем расплачиваться картой

На наш взгляд, пользование пластиковой карточкой имеет реальные преимущества:

· исчезает риск случайной потери или хищения денег;

· появляется возможность переводить деньги на большие расстояния;

· упрощается и ускоряется процесс расчетов;

· часть потраченных сумм возвращается в виде кэшбэка.

При оплате наличкой легче контролировать свои расходы

Итак, приведем несколько цитат из высказываний реальных людей, которым удобнее рассчитываться наличкой.

«Когда ты платишь реальные деньги из кошелька, то ты понимаешь их цену, а когда карточкой, то они для тебя просто виртуальные циферки. Нал, нал и только нал».

«Да, наличка намного лучше. Ты видишь, какая сумма у тебя реально в кошельке, и какую сумму ты можешь еще потратить».

«Только наличка. Виртуальные деньги это опиум. Не видя денег, привыкаешь тратить лишнее».

То есть, бумажные деньги в глазах многих людей ценнее. К ним относятся бережнее, чем к цифровому балансу на счете. И с подобными аргументами трудно спорить. Вполне возможно, что многим из нас действительно привычнее и удобнее контролировать свои расходы, когда они имею дело с реальными купюрами.

Однако заметим, что ценность банкнот существует лишь в нашем восприятии. Сегодня мы называем бумажные купюры «реальными и настоящими деньгами» (в противовес остатку на счете в виде цифр). Но сами по себе они большой ценности не представляют. Листок бумаги, на котором написано «2 000 рублей», не более ценен, чем похожий на него листок с надписью «50 рублей». И разница между ними всего лишь в написанных «циферках». Когда люди перешли от расчетов золотыми и серебряными монетами к оплате банковскими билетами, к последним еще долго не относились серьезно.

В реальности нет никакой разницы между суммой в 100 тысяч рублей, которая спрятана дома в шкатулке, и суммой в 100 тысяч рублей, которая хранится на счете карты. На них человек может приобрести себе абсолютно идентичный набор товаров и услуг. И если гражданин не умеет контролировать свои расходы, то ему все равно, в какие деньги тратить — цифровые или бумажные.

Что касается легкости контроля расходов при расчете наличными, то с этим аргументом мы категорически не согласимся. Ведь даже чтобы просто узнать, сколько денег осталось до зарплаты, человеку приходится регулярно пересчитывать пачку купюр. В случае оплаты картой остаток на счете можно быстро посмотреть в мобильном приложении.

При расчетах банковской карточкой из того же приложения можно узнать, какие сумму были потрачены в определенных категориях — в супермаркетах, на заправках, в аптеках, кафе и так далее. Если какие-либо расходы превысят лимиты, то их легко обнаружить и сократить. А вот при оплате наличкой сложно запомнить, какие суммы и куда были потрачены в течение месяца. Для контроля над расходами нужно будет дополнительно вести записи вручную.

Банки бесплатно пользуются нашими деньгами

Некоторым людям жалко, что банкиры (которые и без того имеют виллы и катаются на яхтах) зарабатывают дополнительные прибыли, используя деньги держателей карт. Вот пример такого отзыва:

«Я принципиально не оставляю деньги на картах (снимаю нал сразу). Деньги на карте держать не стоит потому, что фактически они находятся не у Вас в кармане, а в обороте банка! Так вот, этот самый банк вкладывает Ваши деньги, получая прибыль, но Вы об этом и не задумываетесь, а зря. Ведь по факту получается, что Вы сделали вклад в банке, а вот никаких процентов по вкладу не получаете».

Понимая это, банкиры придумали пластиковые карточки с начислением процента на остаток. Чтобы зарабатывать могли не только владельцы финансовых учреждений, но и простые граждане.

При оплате картами часто возникают сбои

Некоторые покупатели указывают, что современные технологии платежей допускают ошибки и сбои.

«Расчёт банковской картой у кассы занимает в 2 раза больше времени, чем наличкой. И это, если всё получается с первого раза. А так начинается тягомотина, и все ждут».

«Ненавижу карты. Всегда страшно платить ей. Один раз заплатил за детсад. Но потом подходит бухгалтер, и говорит: нет денег от вас. Звоню в Сбербанк, а там отвечают: платеж идет от суток до 10 дней. Пришлось второй платеж сделать. Только через 15 дней мне вернули те деньги после сильного скандала. Поэтому картам — нет. Надеюсь, что их отменят».

Автору этой статьи самому приходилось (пару раз за последние 5 лет) долго стоять у терминала на кассе и ждать, когда, наконец, пройдет платеж с карты за покупку. Кассир в это время объясняла, что «сегодня плохая связь с банком». И люди в очереди стояли и ждали.

Однако есть и такие случаи, когда кассирам приходится по всему магазину искать сдачу с тысячи (двух тысяч, пяти тысяч) рублей. Часто продавцы очень сильно просят покупателя найти в кошельке «27 рублей 15 копеек» и терпеливо ждут, когда это произойдет. Такие ситуации лично мне приходится наблюдать в буквальном смысле ежедневно. Расчет в магазинах наличными отнимает больше времени, чем оплата картами.

Что касается сбоев в работе банков, то они, конечно, есть, но они редки. И, насколько нам известно, оплатить за посещение садика наличкой вообще невозможно. С наличными деньгами все равно придется идти в банк и совершать оплату через кассира. И этот платеж также может задержаться или потеряться. И карты тут совсем не виноваты (надеемся, что их не отменят).

Деньги с карты может легко снять государство

«Наличка и только наличка! Только те деньги, которые лежат в моём кармане или в матрасе не сможет контролировать государство. И, соответственно, не может строить свои планы, как отнять мои деньги! Держите деньги только в наличных».

«Для тотального контроля за вашими деньгами и создавалась карточка, где одномоментно одной кнопочкой можно лишить вас всей наличности. А если немного подумать, то вы поймете, что деньги которые находятся не у вас а в сбербанке не ваши деньги».

Как видим, люди боятся, что деньги с их счетов спишет государство. Однако государство, а вернее, судебные приставы, могут «отнять» у человека его средства только в том случае, если он сам не желает исполнять свои финансовые обязанности (оплачивать налоги, алименты, штрафы ГИБДД и т. д.). Списание денег с банковской карты осуществляется только после соответствующего постановления суда. Если карта зарплатная, то приставы смогут списать с нее в счет погашения задолженности только половину суммы, поступившей от работодателя.

Приверженцы расчета наличными находятся в такой же ситуации. Если суд предпишет им выполнить свои денежные обязательства перед государством или другим лицом, то приставы направят исполнительный лист на место работы должника. Человек станет получать на свою карту только половину зарплаты (вторая половина пойдет на погашение долгов). И эту половину гражданин волен тратить таким способом, каким ему больше нравится (совершать оплаты наличным или безналичным способом).

Некоторые люди вообще не доверяют государству, считая его сборищем преступников, которые выкачивают деньги с простых граждан. Подобную точку зрения озвучивает следующий комментарий: «Карта устаивает до первого большого «шухера», который вам устроит ваше родное правительство».

Однако мы думаем, что в случае подобного «большого шухера» никого не спасут даже наличные, заранее спрятанные под матрасом. Например, финансовые накопления советских людей катастрофически обесценились независимо от того, где они хранились — на сберкнижке или дома в сундуке.

Если кто-то считает, что сможет защитить свои денежные средства от «родного правительства», храня их в наличном виде, то может прочитать, скажем, про финансовую реформу Павлова. Реформа проводилась в 1991 году (это последний год существования СССР). Ее суть сводилась к обмену пятидесяти- и сторублевых купюр (максимально возможный номинал на тот момент) на банкноты нового образца. Причем каждый человек мог обменять только 1 000 рублей, и на это отводилось только 3 дня. По истечению данного срока деньги «старого образца» превратились в фантики.

Считалось, что большие суммы в крупных купюрах хранят, в основном, «спекулянты и дельцы теневого бизнеса». И подобным образом государство попыталось конфисковать деньги у неугодных ему людей. Так что у «родного правительства» в случае чего найдутся меры не только против недальновидных любителей пластиковых карточек, но и против хитрых приверженцев «настоящих наличных» денег.

При оплате картами государство контролирует каждый шаг граждан

«А еще за нами следят, где мы сколько тратим, куда уходят наши деньги и тд. Все данные банки сливают».

«Я тоже снимаю полностью всю наличку!! У правительство в планах контролировать все расходы граждан, отслеживать все их действия и впоследствии чипировать граждан в своих целях!»

Конечно, мы согласны, что безналичные операции прозрачны, и их легко можно отслеживать. Однако, по нашим наблюдениям, простые ежедневные покупки граждан для государства интереса не представляют. Если вы считаете, что кого-то может заинтересовать информация, сколько вы купили хлеба, молока (носков, трусов, водки, даже «игрушек из секс-шопа»), то преувеличиваете свое значение. Собирать и хранить сведения о каждом шаге абсолютно всех гражданин — дело трудоемкое и затратное. А применить полученную информацию государственным чиновникам негде. Данные о покупках людей могут заинтересовать только продавцов (и только для того, чтобы продавать им свои товары).

Вместе с тем государство занимается контролем действий, связанных с оборотом наркотиков, оружия, финансированием терроризма, незаконным (например — игорным) бизнесом, неуплатой в бюджет налогов. Чтобы скрыть свои операции от правоохранительных органов, люди, не ладящие с законом, рассчитываются между собой только наличными. Поэтому при возникновении подозрений на участие граждан в незаконной деятельности банки блокирую их карты. Приходящие на пластик сомнительные средства становится невозможно обналичить. Подобные действия государства граждане, замешанные в теневых схемах, и считают посягательством на «свои кровные».

Если владелец карты подтвердит законность полученных им денег, то его пластик будет разблокирован. Человеку, не нарушающему закон, нечего опасаться контроля. Он направлен против преступников. Простой гражданин с его обыденной жизнью «сильным мира сего» мало интересен.